Belastingadvies voor particulieren en ondernemers en wanneer het loont

Een adviseur die 600 euro rekent en u 1.500 euro belasting bespaart, heeft u 900 euro opgeleverd. Een adviseur van dezelfde 600 euro die niets vindt, heeft u 600 euro gekost. Belastingadvies is dus geen vanzelfsprekende uitgave, het is een rekensom die u vooraf kunt maken. Hieronder werk ik uit wanneer die som in uw voordeel uitvalt en wanneer u de aangifte beter zelf doet.

Wat een belastingadviseur doet

Een belastingadviseur kijkt vooruit naar keuzes, terwijl u zelf vooral achteraf invult wat er gebeurd is. Dat is het belangrijkste verschil met de aangifte die u via de Belastingdienst zelf indient. De adviseur beoordeelt bijvoorbeeld of u een woning beter op uw eigen naam of samen kunt houden, of een zzp'er met een stijgende winst moet nadenken over een bv. Bekijk meer artikelen over Financieel advies.

Voor particulieren gaat het meestal om een beperkt aantal momenten. Een stel in Utrecht dat een tweede woning wil kopen, een erfenis die verdeeld wordt, een scheiding waarbij de eigen woning moet worden overgenomen. Op zulke momenten maakt u een keuze die jaren doorwerkt en die u later moeilijk terugdraait.

Voor ondernemers is het werk breder. Het gaat om de keuze van rechtsvorm, de verhouding tussen salaris en dividend bij een directeur-grootaandeelhouder, investeringen, btw-vraagstukken en de overdracht van een bedrijf. Een controller bij een middelgroot bedrijf haalt er vaak een adviseur bij voor één specifiek dossier, bijvoorbeeld een herstructurering, en niet voor de jaarlijkse routine.

Wanneer belastingadvies loont

Belastingadvies loont als er een eenmalige of ingrijpende beslissing voor de deur staat met veel geld erin. Hoe hoger de bedragen en hoe langer de gevolgen, hoe sneller het honorarium zich terugbetaalt.

Een voorbeeld maakt het concreet. Een zzp'er die elk jaar 10.000 euro opzijzet voor belasting en daar geen overzicht over heeft, weet vaak niet of de reserve te groot of te klein is. Een uur gesprek met een adviseur, op basis van de cijfers van vorig jaar, kan duidelijk maken hoeveel er echt nodig is. Dat voorkomt een naheffing, maar ook een buffer die onnodig vastligt. Lees ook Wat betekent financieel gezond zijn en hoe bouwt u dat op?.

Bij een gewoon loondienstinkomen zonder eigen woning of vermogen is de situatie anders. Dan vult de Belastingdienst veel gegevens vooraf in en kost de aangifte een avond. Een adviseur schakelt u dan in voor iets wat u zelf kunt controleren. Hetzelfde geldt voor een eenmanszaak met een stabiele winst en een boekhouder die de cijfers al op orde heeft.

Het komt neer op één vraag. Weet ik zeker dat ik alle keuzes ken die hier mogelijk zijn? Twijfelt u daaraan, dan is een adviesgesprek goedkoper dan een fout die u pas na twee jaar ontdekt. In de praktijk blijkt dat vaak anders dan men verwacht, want mensen laten bij routine een adviseur het werk doen en bij echte keuzes doen ze het zelf.

Kosten van belastingadvies

De kosten hangen af van het uurtarief en van de omvang van de vraag, dus vraag altijd vooraf om een offerte of een inschatting. Tarieven verschillen sterk per kantoor en per specialisme. Ik noem hier daarom geen vast bedrag, maar een rekenwijze die u kunt hanteren.

Stel dat een adviseur drie uur nodig heeft en een uurtarief van 150 euro rekent. Dan betaalt u 450 euro. Verwacht u dat de uitkomst minstens twee keer zoveel oplevert, dan is dat een verdedigbare uitgave. Is de verwachte besparing 300 euro, dan niet. Lees ook Wat betekent financieel gezond zijn en hoe bouwt u dat op?.

Er zijn twee soorten afspraken. Bij een uurtarief betaalt u voor de tijd die het kost, bij een vaste prijs kent u het bedrag vooraf. Een vaste prijs is prettig voor een afgebakende vraag, zoals een aangifte met een woning en een erfenis. Bij een open vraag, zoals een bedrijfsoverdracht, is een uurtarief met een afgesproken maximum vaak eerlijker voor beide kanten.

Let ook op wat er niet in zit. Vraag of een eerste kennismaking gratis is, of reistijd wordt doorberekend en of vervolgvragen na het advies binnen de prijs vallen.

Zo kiest u een belastingadviseur

Kies een adviseur die ervaring heeft met uw soort situatie, en niet de dichtstbijzijnde. Een kantoor dat vooral loondienstaangiftes doet, is zelden de juiste plek voor een vraag over een bv. Vraag dus welke klanten zij vergelijkbaar met u hebben en hoe vaak zij dit soort vragen krijgen.

Kijk daarnaast naar aansluiting bij een beroepsorganisatie, bijvoorbeeld de Nederlandse Orde van Belastingadviseurs. Controleer zelf welke eisen zij aan leden stellen voordat u daar waarde aan hecht.

Laat de adviseur het advies op papier zetten. Een mondeling advies is lastig te herleiden als de Belastingdienst later vragen stelt. Een schriftelijke onderbouwing met de uitgangspunten en de gekozen oplossing is dan uw dossier.

Let ten slotte op hoe de adviseur zijn vraag aan u stelt. Een goede adviseur vraagt naar uw plannen voor de komende jaren, niet alleen naar de cijfers van vorig jaar.

Veelgestelde vragen

Wat kost belastingadvies?

Dat hangt af van het kantoor, de ervaring van de adviseur en de omvang van de vraag. Meestal rekent een adviseur een uurtarief of een vaste prijs voor een afgebakende opdracht. Vraag altijd vooraf een offerte en laat vastleggen wat daarin zit.

Is belastingadvies aftrekbaar?

Voor ondernemers zijn de kosten van advies dat bij het bedrijf hoort in de regel zakelijke kosten. Voor particulieren zijn de regels beperkter en wijzigen ze soms. Controleer daarom bij de Belastingdienst wat voor het betreffende jaar geldt, of vraag het uw adviseur.

Wat is het verschil met een boekhouder?

Een boekhouder legt vast wat er in het verleden is gebeurd, zoals facturen, bonnetjes en de btw-aangifte. Een belastingadviseur helpt u kiezen wat u in de toekomst het beste kunt doen. Veel kantoren doen beide, maar het blijft verschillend werk met een ander doel.

Pak uw laatste aangifte erbij en schrijf op welke grote beslissing u de komende twee jaar verwacht, bijvoorbeeld een verbouwing, een bv of een verkoop. Staat er één op de lijst, plan dan nu een kennismaking en vraag direct naar de kosten.